Maksukyky

talous-sanakirja

Maksukyky on mittari, joka yrittää mitata todennäköisyyttä, että yksityishenkilö tai yhteisö joutuu laiminlyömään taloudelliset velvoitteensa velkojalle.

Maksukyky on olemassa oleva todennäköisyys, että yritys tai yksityishenkilö saattaa laiminlyödä velkansa maksun yhden tai useamman velkojan kanssa. Tätä suuruusluokkaa käytetään indikaattorina, joka yrittää mitata yrityksen vakavaraisuutta sen velkoihin nähden, jolloin se voi tehdä päätöksiä velkasuhteissa eri velkojien kanssa.

Se on laajalti käytetty indikaattori, yleensä pankkisektorilla. Tämän kyky mitata henkilön luottoluokitusta johtaa siihen, että sitä käytetään toistuvasti luottojen hyväksymisen tai epäämisen arvioinnissa.

Vaikka sen käyttö liittyy läheisesti pankkitoimintaan, tätä suuruutta voidaan käyttää myös yksittäin. Tämä indikaattori on erittäin hyödyllinen myös kotimaan taloudessamme päätöksenteossa.

Mistä on kyky maksaa?

Maksukyky on melko kattava mittari. Puhumme indikaattorista, joka mittaa henkilön tai yrityksen vakavaraisuutta mahdollisten velkojen selvittämiseen. Kun halutaan hakea pankkilainaa sekä luottorajaa, tämä suuruusluokka on yksi monista tilastoista, joita käytetään päätöksenteossa mainittujen rahoitustuotteiden hyväksymisessä.

Myös henkilökohtaisessa taloudessa. Samalla tavalla kun haemme mikroluottoa, asuntolainaa sekä luottokorttia, maksukyky on myös luotettava mittari. Maksukyvystä on tullut hyvin toistuva indikaattori henkilökohtaisen talouden hallinnassa. Tämän indikaattorin avulla voimme nopeasti ja tarkasti tietää taloutemme kyvyn tukea tiettyä velkaa.

Yritysmaailmassa maksukyky on laajalti käytetty mittari. Maksukyky on muiden ohella yksi monista yrityksen jokapäiväisessä elämässä käytetyistä mittareista. Tämä osoittaa meille kykymme käsitellä velkojien maksamista, investointien hyväksymistä sekä talousosaston päätöksentekoa. Myös suhde tavarantoimittajiin, jossa sen avulla tehdään jatkuvasti päätöksiä.

Skenaarioissa, joissa mitataan maan tai alueen maksukykyä, maksukyky liittyy muihin mittareihin. Mitatakseen maan suhteellista vakavaraisuutta ennen sen velvoitteiden maksamista, taloudessa maksukyky ottaa käyttöön riskipreemion nimen. Vaikka riskipreemio ei ole sama, se on yleinen valtionvelan indikaattori, joka mittaa olemassa olevaa riskiä siitä, että jokin maa verrattuna toiseen ei täytä velvoitteitaan velkojiaan kohtaan. Näin ollen maalla, jolla on pienempi riskipreemio, on todennäköisesti suurempi maksukyky.

Mitä suurempi maksukyky on, sitä pienemmät ovat lainanantajien kustannukset. Mitä alhaisempi maksukyky, sitä suurempi maksukyvyttömyyden riski kasvaa ja velan tai velkaantumisen kustannukset ovat yleensä korkeammat.

Miten maksukyky lasketaan?

Maksukyvyn analyysi on välttämätön analyysi niin kauan kuin haluamme mennä rahoituslaitokseen hakemaan velkaa, sekä jos haluamme hallita henkilökohtaista talouttamme. Maksukykymme tunteminen ei hyödytä pelkästään päätöksentekoa, vaan sen avulla voimme myös tietää yksinkertaisesti ja tarkasti taloutemme velkakyvyn.

Vaikka yksittäisen henkilön tai henkilön maksukyvyn mittaamiseksi tehdyssä analyysissä ei ole yleistä yksimielisyyttä, rahoituslaitokset ottavat yleensä huomioon joukon yhteisiä muuttujia. Näiden muuttujien avulla voimme yksinkertaisen kaavan avulla tietää yrityksen tai henkilön maksukyvyn.

Jos haluamme tietää maksukyvyn, tarvitsemme tätä varten seuraavat tiedot:

  • Tulo
  • Kulut
  • Saatavilla
  • Satunnaiset kulut
  • Mahdolliset kulut

(*) Muista, että tulot on laskettava, kun olemme vähentäneet verot.

Ensin tehdään tulosuhde, jossa otetaan huomioon kaikki tulolähteet. Jos meillä on muuttuva tulo, meidän on laskettava tämän tulon keskiarvo, jotta voimme poimia vakiomuuttujan:

  • Palkka / kk: 2000 dollaria
  • Alhainen liikevuokra / kk: 800 dollaria
  • Lisäpalvelut freelancerina / kuukausi: 200 dollaria

Toiseksi, teemme luettelon kaikista kuluistamme samalla tavalla. Tässä syötetään kiinteät ja muuttuvat kulut. Jos meillä on kulu, jota ei anneta kuukausittain, voimme tehdä osuuden, jolloin saamme kuukausimaksun hyödyllisestä muuttujien vertailusta:

  • Asuntolaina: 250 dollaria
  • Kuljetus: 50 dollaria
  • Vapaa-aika: 200 dollaria
  • Ruoka: 200 dollaria
  • Kulut sähköstä ja vedestä, internetistä jne.: 100 dollaria

Kolmanneksi, kun meillä on kokonaistulot ja kokonaiskulut, laskemme käytettävissä olevat tulot. Käytettävissä olevan laskennan kaava on melko helppo, koska siitä riittää tulojen ja menojen vähentäminen. Tuloksena olevaa eroa pidetään käytettävissä olevana erona:

  • Kokonaistulot: 3 000 dollaria
  • Kokonaiskulut: 800 dollaria
  • Saatavilla: 2 200 dollaria

Neljänneksi, koska meillä ei yleensä ole niin jatkuvaa elämää, päivittäisissä odottamattomissa tapahtumissamme tai kuluissamme saattaa ilmetä, että koska ne ovat mahdollisia, emme voi laskea niitä niin helposti. Tätä varten siirrymme menetelmään laskea sekä mahdolliset että odottamattomat kulut. Riittää, kun käytettävissä olevaan arvoon lisätään joukko prosenttilukuja, jotka saadaan vähentämällä kokonaistuloista ja kokonaiskuluista.

Odottamattomista kuluista veloitamme 20 % käytettävissä olevasta arvosta. Mahdollisiin kuluihin sovelletaan 10 % käytettävissä olevasta arvosta, mutta odottamattomien tapahtumien jälkeen. Katsotaan seuraavaksi:

  • Odottamattomat kulut: Käytettävissä oleva arvo * 0,20 = X
  • Saatavilla ehtojen jälkeen: Käytettävissä oleva arvo - X = Y

Jatkamalla laskentaa, saamme seuraavan:

  • Odottamattomat kulut: 2 200 $ * 0,20 = 440 $
  • Saatavilla ennakoimattomien kulujen jälkeen: 2 200 $ - 440 $ = 1 760 $

Nyt lasketaan käytettävissä oleva summa mahdollisten kulujen jälkeen:

  • Mahdolliset kulut: Saatavilla ennakoimattomien kulujen jälkeen * 0,10 = X
  • Saatavilla odottamattomien tilanteiden jälkeen: Saatavilla ehtojen jälkeen - X = Y

Jatkamme nyt laskelmaa ja saamme seuraavat:

  • Mahdolliset kulut: 1 760 $ * 0,10 = 176 $
  • Saatavilla jälkikäteen: 1 760 $ - 176 $ = 1 584 $

Näin kaikki olisi jo laskettu ja meidän tarvitsisi vain tietää maksukykymme. Tätä varten aiomme laskea sen, jotta voimme sijoittaa sen alueelle suhteellisesti. Tällä tavalla, jos haluamme tietää maksukyvyn prosentteina, suoritamme seuraavan kaavan:

  • Maksukyky: Saatavilla jälkikäteen / Kokonaistulo = X

Jos jatkamme laskemista, saamme seuraavan:

  • Maksukyky: 1 584 dollaria / 3 000 dollaria = 0,528
  • Maksukyky (%): 52 %

Tällä tavalla olemme saaneet, että oletuksen maksukyky on erittäin korkea.

Parametrit, joiden joukossa mittaus otetaan huomioon, ovat:

  • Alle 10 %: alhainen kapasiteetti.
  • 10–30 %: keskiteho.
  • Yli 30 %: suuri kapasiteetti.

Ottaen huomioon, että esimerkin kapasiteetti on 52%, huomaamme, että maksukyky olisi tässä tapauksessa korkea, joten -yleensä - ei pitäisi olla ongelmia taloudellisten velvoitteiden täyttämisessä.

Tunnisteet:  USA historia lausunto 

Mielenkiintoisia Artikkeleita

add